第二，对国家而言，实施税收筹划有助于优化产业结构和投资方向，增加国家财政收入。社会主义市场经济的发展离不开政府的宏观调控，税收作为一种经济杠杆纳税筹划的意义，自然有着不可忽视的作用。税收政策就是国家依据本国宏观经济发展战略，以及产业结构调整的需要而制定的。在市场经济条件下纳税筹划的意义，追求经济利益是市场法人主体从事一切经济活动的原动力。因而，市场法人主体为了获得更多的税收利益，必须按照国家政策导向行事，进而使得国家税收政策的调节效应得以实现。市场法人主体按照国家法律和立法意图从事生产经营活动，以获得税收利益的过程就是税收筹划。可见，税收筹划与税收调节效应往往是共存的现象，是信号发出与反馈的统一。
从长远和整体看，实施税收筹划不仅不会减少国家的税收总量，甚至可能增加国家的税收总量。因为国家在制定税法时，为了体现产业政策或其他特定政策目标，发挥税收在宏观经济管理方面的调控引导作用，有意地使税负在不同产业、不同区域之间有所区别，这就为纳税人提供了优化纳税方案的种种机会。只要纳税人的选择行为符合税法规定和政府意图，其结果既可减轻纳税人的负担，又可促进落后产业或地区的发展，创造出更多税源，扩大税基，从而增加国家收入。这实质上是经济决定税收、税收反作用于经济这一辩证统一关系的具体体现。然而，税收筹划减轻纳税人的负担是相对的，而不是绝对的。因为税收筹划着眼于市场法人主体盈利影响诸因素，并不孤立地以税收来决定一切。例如，由于生产经营规模扩大或结构调整，市场法人主体纳税的绝对额增加了，但是市场法人主体的税收负担下降了；或者在几种决策方案中，甲的税收负担率明显高于乙，但甲因为其他因素影响，税后利润绝对额也明显高于乙，则甲方仍是优于乙的可选方案等等。这些显然有利于增加国家财政收入。
实施税收筹划也有利于国家外汇收入的增加。随着我国对外开放的不断深化，对外经济活动日益广泛，不仅外商投资企业迅速发展，我国在国外的投资也急剧增加。
我国海外企业不仅数目多、规模大，而且遍布世界各地，进行税收筹划的潜力巨大。
如果这些海外企业都能自觉地或委托一些相关机构进行税收筹划，减少国外税收款支出，无疑可以为我国增加一笔相当可观的外汇收入。
第三，从社会角度考察，实施税收筹划有助于促进税务代理事业的发展和培养纳税人依法自觉纳税的意识。目前，由于种种原因，我国纳税人的纳税观念比较淡薄，面对社会化大生产发展、世界市场的日益扩大以及复杂的国别税制，加上国内的一些税收法规总是随着改革开放的不断深化而更新调整，使得纳税人不可能做到熟悉并精通税法，自己难以有效地实施税收筹划，因而客观上需要一些特定的社会中介组织为其提供税收筹划服务，即税务代理。从国外的实践看，税务代理人可以从事税收筹划业务。我国《税务代理试行办法》中规定的税务代理业务中有进行税务咨询一项，而进行税务咨询就带有为委托人设计税收筹划方案的意思。显然，市场法人主体要实施税收筹划，可以委托税务代理机构去完成。这就为税务代理提供了更为广阔的需求市场，从而促进税务代理这一新生事物的迅速发展。况且，市场法人主体为了实施税收筹划，必然要去钻研税法，努力全面掌握各项税收政策法令，因而国家一项新的税收法令制度就会及时而迅速地被纳税人所知晓。纳税人通过学法、懂法、用法这一不断循环的提高过程，就会增强其自觉依法纳税的意识，从而树立起适应我国日益完善的税收法制体系的国民纳税新观念。
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